Как уйти от налогов физическому лицу

Как уйти от налогов?

Содержание:

Вы планируете продать квартиру, но не хотите платить 13%? Вас интересует, как не платить налог на прибыль или как сэкономить на страховых взносах? Уйти от налогов можно законным способом. Но учтите, что каждый случай индивидуален, поэтому в сложной ситуации обращайтесь за консультацией к специалисту по налогам.

Нет времени читать статью?

ИП и самозанятым

Если вы зарегистрированы в качестве ИП или самозанятого, а ваш доход связан с продажей недвижимости или транспортных средств, то вы можете не платить НДФЛ. Такое изменение в НК РФ вступило в силу в 2019 году.

Теперь можно не дожидаться истечения минимального срока владения и продавать квартиры или машины в любое время. Изменения касаются только того имущества, которое использовалось в предпринимательской деятельности. Сюда относятся квартиры, предоставляемые в аренду, комнаты, транспорт и т. д.

Обычным физическим лицам нужно будет подождать окончания минимального срока владения:

• имущество, которое передается по договору, за исключение недвижимости — 3 года;
• недвижимость, купленная до 2016 года — 3 года;
• недвижимость, приобретенная после 1 января 2016 года — 5 лет;
• недвижимость, полученная по договору дарения от близких родственников или перешедшая по наследству или договору приватизации — 3 года.

Если у вас есть недвижимое имущество, узнайте кадастровую стоимость объекта. Иногда она бывает завышена и ее можно попытаться оспорить. Если вы выиграете спор, вам вернут переплату по налогу за последние 3 года. В судебной практике были случаи, когда кадастровую стоимость объекта снижали на полмиллиона и более.

Имущество, оформленное на пенсионеров, налогом не облагается. Получается, если переписать машину, дом или землю на родственника-пенсионера, то можно законно уйти от налогов. Правда, это не всегда удобно. После переоформления будет сложно распоряжаться имуществом, плюс никто не застрахован оттого, что пенсионер умрет, и на ваше имущество начнут претендовать другие родственники.

Особые случаи, когда налог платить не надо

Также в апреле 2019 года в России был принят закон Федеральный закон № 63-ФЗ, который освобождает вас от налогов на имущество, если вы его лишились.

К примеру, если вашу машину угнали, то достаточно просто сходить в полицию за справкой о том, что автомобиль действительно находится в угоне, и предоставить ее в налоговую.

Недвижимость же может быть разрушена из-за следующих причин:

Чтобы не платить налог на разрушенную недвижимость, нужно подать заявление в утвержденной форме в налоговую и приложить к нему подтверждающие документы.

Юридическим лицам

Экономия на налоге на прибыль

Если у вас есть торговый знак (ТЗ), то задумайте о том, чтобы его амортизировать. Это вполне реально, потому что ТЗ относится к нематериальным активам. Его можно зарегистрировать на третье лицо. Далее вы просто перечисляете этому человеку лицензионные платежи за использование вашего ТЗ. Тем самым экономите на налоге на прибыль, списывая затраты на законных основаниях.

Сотрудничество с самозанятыми

С 2019 года в России появилась еще одна возможность уходить от части налогов. Это даже более выгодно, чем ИП, так как вам не придется платить страховые взносы, равно как и самому самозанятому. На уже трудоустроенных в компанию сотрудников это правило не распространяется.

Нужно отметить, что это вариант подойдет не всем, так как налог на профессиональный доход — это пилотный проект, который сегодня работает только в Москве и Московской области, в Калужской области и в Республике Татарстан. С 2020 года такой способ ухода от некоторых налогов планируют запустить во всех регионах страны.

Страховые взносы и НДФЛ

Плата за обучение сотрудника за счет организации. Этот вариант отлично подойдет для работодателя, который хочет сэкономить на уплате налога и набрать к себе в команду молодых специалистов. Организация может оплачивать обучение сотрудника за счет вычета части денег из его зарплаты. Суммы, которые уходят образовательной организации, не облагаются НДФЛ.

Ученические договоры. Вы привлекаете новичков, обучаете их, а на время обучения вместо зарплаты платите стипендию, которая не облагается взносами. Так вы создаете команду специалистов и заодно уходите от части налога на прибыль.

Экономия на НДС

Переход с общей системы налогообложения на упрощенную. Пожалуй, один из самых удобных способов для компаний, у которых есть такая возможность. Если вы решили уйти на УСН, то должны восстановить суммы НДС по основным средствам. Есть возможность воспользоваться другим способом — создать новую компанию, которая после регистрации уйдет на УСН. В этом случае восстанавливать НДС не придется.

Оптимизировав налоги, можно упростить себе жизнь. Однако, перед тем, чтобы что-то кардинально менять, проконсультируйтесь с профессиональным юристом, чтобы случайно не нарушить закон.

Источник: http://rtiger.com/ru/journal/kak-uiti-ot-nalogov/

Можно ли не платить налоги?

29 июля 2018 года N 232-ФЗ

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В СВЯЗИ С СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕМ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ

17 июля 2018 года

24 июля 2018 года

1. Единым КонсультантПлюс: примечание.

П. 3 ст. 1 вступает в силу с 01.01.2019.

3) дополнить статьей 45.1 следующего содержания:

«Статья 45.1. Единый налоговый платеж физического лица налоговым платежом физического лица признаются денежные средства, добровольно перечисляемые в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства налогоплательщиком — физическим лицом в счет исполнения обязанности по уплате транспортного налога, земельного налога и (или) налога на имущество физических лиц.

Означает ли, что можно написать заявление в фнс и не платить налоги? Спасибо.

Источник: http://www.9111.ru/questions/16711533/

Уход от налогов

В последние годы перед многими предприятиями остро встал вопрос относительно налогообложения предприятия. Оно не только сокращает прибыль, но и в некоторых случаях становится источником того, что компании вынуждены балансировать на грани банкротства, а руководители должны придумывать меры, позволяющие «выжить» в довольно сложных экономических условиях.

Все чаще встает вопрос о том, какие перспективы открывает уход от налогов. Есть схемы, позволяющие сократить выплаты в бюджет. Они различаются на законные и незаконные. Если ФНС считает, что применяемые действия относятся ко второму типу, то лучше отказаться от них. В обратном случае велика вероятность получения штрафных санкций. Однако это вовсе не значит, что оптимизироваться никогда не получится.

Что нужно помнить, если решили уйти от налогов?

1. НК РФ очень противоречив, поэтому многие вопросы могут решаться двояко. При самостоятельном толковании, без привлечения юристов, некоторые действия могут привести к проблемам.
2. Уход от налогов предполагает планирование. Хорошо, если в вашей компании работает человек, который занимается только оптимизацией. На практике задачи обычно решают собственники. Главный бухгалтер может подсчитать, сколько нужно выплатить в бюджет, а владелец думает, как сделать это с наименьшими для себя потерями. Это увеличивает риск негативных последствий.
3. Обязательно нужно готовиться ко всем инспекциям и проверкам. Стоит помнить, что ФНС всегда идет до конца. Уход от налогов, сработавший в одной компании, может привести к большим штрафам в другой.
4. При выборе схемы всегда следует подготавливать обоснование. Лучше иметь определенный пакет правовых документов, позволяющих доказать, что используемый подход не противоречит действующему законодательству.

Заказать чек по образцу

Уход от налогов с использованием различных схем

После введения закона относительно самозанятого населения предприятия решили, что его можно использовать в свое благо. Уход от налогов состоит в следующем: с работниками не заключается трудовой договор. Сотрудники оформляются в качестве самозанятых, которые якобы были привлечены для выполнения работы.

Формат взаимодействия с таким лицом практически не меняется. Это позволяет совершить уход от налогов, поскольку даже страховые взносы при этом не уплачиваются. К недостаткам метода относится то, что при доскональной проверке могут быть выписаны штрафы, а права работника восстановлены в полном объеме в выплатной всех недополученных сумм.

Еще один подход, активно используемый на предприятиях – привлечение инвалидов. Это позволяет меньше платить страховых взносов, освобождает от уплаты НДС. Поскольку часто такие действия приводят к тому, что производительность может упасть. Выходом становится взаимодействие с аутсорсером. Однако при выездных проверках такая схема может быть вычислена, а уход от налогов будет признан незаконным.

Уход от налогов для физических лиц

Иногда задачу снизить выплаты ставят и физические лица. Например, когда речь идет о транспортном сборе. Если есть автомобиль, то каждый год приходится делать выплаты в бюджет. Их размер зависит от:

• региона проживания физ. лица;
• скидки для льготников;
• мощности авто.

Для ухода от налога могут использоваться различные способы, каждый из которых имеет свои особенности. Например, можно переехать в другой регион, проверить, какую мощность двигателя учитывают при расчете. Часто в последнем случае возникают противоречия. Можно переоформить транспортное средство на гражданина, имеющего льготу.

Еще один момент, интересующий граждан – снижение имущественного сбора. Если есть, например, недвижимость, то за нее нужно ежегодно оплачивать до 1 декабря определенную сумму. Она зависит от кадастровой стоимости. Для ухода от налога можно использовать вычет. Если в недвижимости есть только небольшая доля, то такой подход тоже можно применить. Наиболее простым же способом является переоформление сделки на близкого родственника, который имеет льготы.

Вопрос относительно уходов от налогов остро стоит и в ситуации при сдаче жилья в аренду. Используется нелегальная сдача или правильное заключение договора. В первой ситуации сделка просто не регистрируется в Росреестре. При этом договор все равно может быть составлен. К недостаткам метода относятся риски. Если квартиросъемщик не заплатит или нанесет ущерб, с него нельзя будет взыскать деньги даже через суд. Проще составить договор на срок меньше, чем на 12 месяцев. Тогда можно не перечислять финансы в ФНС.

Существуют и другие ситуации, каждая из которых должна рассматриваться в индивидуальном порядке. Если вы решили, что при уходе от налогов можно использовать законные схемы, лучше использовать их. В этом случае можно будет не бояться проверок. Однако напоминаем о том, что может потребоваться доказательство законности.

Предприятия, обманывающие проверяющие органы часто выплачивают крупные штрафы. В некоторых случаях уход от налогов приводит к приостановке деятельности фирмы. Поэтому желательно сначала получить консультацию у юриста, а уже после думать, какой подход целесообразен в том или ином случае.

Источник: http://chekupit.ru/uhod-ot-nalogov-dlya-yuridicheskih-i-fizicheskih-lic

Как платить меньше налогов

Как не отдавать 13% от дохода или получить назад свои деньги.

Чтобы сэкономить на налогах, от них вовсе не нужно уклоняться. Достаточно знать, где государство дало нам законную возможность платить меньше.

1. Получить налоговый вычет

Если вы работаете официально по трудовому договору, то ваш работодатель платит 13% налога с зарплаты каждого сотрудника. Так, если бы не налог, вместо 30 000 рублей вы бы получали на руки 34 500.

Однако часть уплаченного налога можно вернуть. Если вы тратили деньги на лечение, покупку первой недвижимости или обучение себя и детей, то можете получить налоговый вычет Статья 219 Налогового кодекса РФ .

Вернуть можно 13% от суммы по всем тратам, но не больше 15 600 рублей и не больше, чем вы заплатили налогов.

Нельзя заранее предугадать, сколько денег уйдёт на лечение или обучение. Поэтому налоговый вычет получается раз в год. Для этого нужно собрать документы, подтверждающие расходы на лечение и обучение, а потом отнести их работодателю, в налоговую или подать онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Следует учесть несколько особенностей:

• Если вы потратили на лечение или обучение больше 120 000 рублей в год, то вычет сможете получить только на 120 000 — это 15 600 рублей.
• Если деньги шли на обучение ребёнка, можно получить вычет максимум со 170 000 рублей, двух детей — со 190 000.
• Нельзя получить больше денег, чем вы заплатили налогов. Если за год вы заработали всего 100 000 рублей, а на лечение и обучение потратили 120 000, удастся вернуть 13% только со 100 000 — 13 000, а не 15 600.
• Налоговый вычет можно получить не позже, чем через три года после трат. При этом если вы учились три года и подали документы на вычет разом за весь период, то не получите больше 15 600 рублей. Разумнее делать это ежегодно, чтобы выжать максимальную сумму.
• Налоговый вычет недоступен безработным, самозанятым, трудящимся по договору гражданско-правового характера и индивидуальным предпринимателям.

Ещё есть налоговый имущественный вычет с лимитом не в 120 000 рублей, а в два миллиона — можно вернуть 13% и до 260 000 с покупки первой квартиры. Имущественный вычет выплачивают постепенно. Если вы купили квартиру за два миллиона и в этом году заплатили всего 50 000 налогов, то получите назад эти 50 000, а оставшиеся 210 000 вам выплатят в следующие годы.

2. Открыть ИП со ставкой 6%

Вместо того чтобы трудиться на работодателя и отчислять государству 13% налогов, можно открыть ИП с налоговой ставкой в 6% и заключить с начальником договор на оказание услуг. Тогда руководство сможет платить вам больше, а вы сами будете перечислять меньше налогов. Кроме того, с ИП проще немного подработать на стороне.

Учтите, что индивидуальные предприниматели не имеют права на налоговый вычет.

Есть подводный камень: кроме налога в 6% вам придётся самому платить взносы в пенсионный фонд и на медицинское страхование. В 2019 году нужно будет отдать 36 238 рублей независимо от дохода, даже если работодатель вдруг расторгнет с вами договор.

Однако есть особая возможность для ИП: из суммы положенных налогов можно вычесть уже оплаченные взносы. То есть, если вы заработали за год 600 000 рублей, вы должны заплатить 36 000 налога. Но вы уже перечислили 36 238 рублей взносов, так что налоги НК РФ, статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога платить не нужно вообще. Если доход выше, какой-то налог заплатить всё равно придётся, но из него тоже можно вычесть сумму вовремя уплаченных взносов.

Для примера сравним, сколько получат за год на руки наёмный работник и ИП при одинаковой зарплате.

Наёмный работник	ИП на упрощённой системе
Получаемые деньги до всех налогов и вычетов	600 000 рублей	600 000 рублей
Налог	13% — 78 000 рублей	6% — 36 000 рублей
Взносы в пенсионный фонд	22% — 132 000 рублей	29 354 рубля фиксированно
Взносы на обязательное медицинское страхование	5,1% — 30 600 рублей	6 884 рубля фиксированно
Взносы в фонд социального страхования	2,9% — 17 400 рублей	—
Сумма всех отчислений	258 000 рублей	36 238 рублей взносов. Налог платить не придётся — взносы идут в его счёт в качестве вычета
Деньги на руках	342 000 рублей — 28 500 в месяц	563 762 рубля — почти 47 000 в месяц

Работа ИП выглядит гораздо выгоднее, но помните: если работодатель расторгнет с вами договор, а других клиентов не будет, вам всё равно придётся заплатить 36 238 рублей взносов, даже если не будет никакой прибыли.

3. Работать как самозанятый с налогом 4%

Такой статус может обрести человек, который получает деньги за свой труд, но не имеет работодателя или наёмных работников. Есть ограничения: нельзя быть самозанятым юристом или заниматься при этом перепродажей товаров. Но если вы дизайнер, программист или делаете на дому причёски, этот режим вам подойдёт.

Это может быть интересно:

• ИП, которые сейчас платят 6% налога. Они смогут отчислять 4% с доходов от физлиц и не делать страховые взносы. Закрывать ИП при этом не нужно.
• Людям, которые подумывали сменить офис на собственный бизнес. Теперь в свободное плавание можно уйти без бумажной волокиты и обязательных выплат. Единственное но: работать в качестве самозанятого на своего прежнего начальника будет нельзя: налоговая это заметит и оштрафует.
• Тем, кто трудится по договору гражданско-правового характера. В этом случае заказчик отчисляет 13% налога, а если вы станете самозанятым, он сможет платить вам на 13% больше.

Чтобы получить такой статус, нужно скачать приложение «Мой налог» и подать через него заявление в налоговую. Понадобится ввести паспортные данные и прикрепить личное фото. ИП нужно будет также подать дополнительное заявление в налоговую. После этого можно вносить обязательные платежи прямо в приложении и формировать там чеки.

Источник: http://lifehacker.ru/kak-platit-menshe-nalogov/

Можно ли не платить налоги в 2020 г за 2019 г?

С 01.01.2020 в п. 1 ст. 45.1 вносятся изменения (ФЗ от 29.09.2019 N 325-ФЗ).

«»1. Единым налоговым платежом физического лица признаются денежные средства, добровольно перечисляемые в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства налогоплательщиком — физическим лицом в счет исполнения обязанности по уплате транспортного налога, земельного налога и (или) налога на имущество физических лиц.»»»

В связи с этим вопрос. Если я напишу заявление в налоговый орган об отказе платить данные налоги, обосновав это тем, что в законе четко прописано про »добровольность» данных платежей, а я добровольными пожертвованиями не занимаюсь, принудят ли меня платить данные налоги невзирая на законодательство?

Единый налоговый платёж вы можете не платить без всякого заявления, так как он добровольный. Но где в этой статье вы увидели, что можно не платить налоги? Или по вашему мнению налоги и единый налоговый платёж это одно и то же?

1. Единым налоговым платежом физического лица признаются денежные средства, добровольно перечисляемые в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства налогоплательщиком — физическим лицом в счет исполнения обязанности по уплате транспортного налога, земельного налога и (или) налога на имущество физических лиц.

Единый налоговый платеж физического лица — эта сумма зачисляется на соответствующий счет Федерального казначейства для уплаты налога на имущество физических лиц, а также транспортного и земельного налогов. Платежи будут поступать в бюджеты по месту нахождения соответствующих объектов налогообложения.

Зачет платежа налоговые органы будут проводить самостоятельно при наступлении срока уплаты имущественных налогов. В первую очередь суммы будут зачтены в счет погашения недоимок и (или) задолженностей по соответствующим пеням и процентам по налогам при наличии таковых.

О принятом решении о зачете налогоплательщик будет проинформирован. Также все данные будут отражаться в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц».

На сколько видно из закона, это одна из форм оплаты. Она сходна по сути, как абонентская плата за телефон и интернет (кинули деньги на счет и в нужный момент их списали). Создана для дополнительного «удобства» и принудительного характера не несет. У вас выбор, как оплачивать данные налоги, хочешь с ЕНПФ или по квитанции.

Если вы хотите лингвистических споров, что НАЛОГИ принципе — добровольное дело, то ведь каждый трактует, как хочет.

Вы за ЖКХ, за электроэнергию, за воду, также платите ДОБРОВОЛЬНО, Вас ни кто не заставляет, тоже можете не платить. Что вам мешает?

А, относительно вопроса, ответ на него в нем самом:

физическим лицом в счет исполнения обязанности по уплате

Можно и дальше упражняться в разных трактовках закона, однако, вы взрослый человек и должны понимать, что неисполнение обязанностей, могут повлечь соответствующие последствия.

По возможности оставьте отзыв.

Спасибо за вашу работу!

Эта статья НЕ ОСВОБОЖДАЕТ никого от уплаты налогов. Она позволяет лишь на добровольной основе вносить единый налоговый платеж, то есть единую сумму без разделения на налоги, и эту сумму налоговая самостоятельно распределит по вашим налогам. Если вы этого не хотите, налоги будете оплачивать в прежнем порядке — по отдельной квитанции за каждый налог.

Спасибо, теперь все ясно.

Здравствуйте, для ответа на Ваш вопрос рекомендую ознакомиться с Письмом Минфина России от 01.07.2019 № 03-02-08/47982 и ниже приведенной статьей.

Всё о едином налоговом платеже физлица.

Единый налоговый платеж физического лица — что это? Ответить на данный вопрос — самое время. Срок уплаты личных имущественных налогов «физиков» (02.12.2019) уже не за горами. И налоговая вовсю рассылает уведомления.

Единый налоговый платеж — платим налоги по-новому

Единый налоговый платеж физического лица с 2019 года — это новый, альтернативный традиционному способ оплаты личных налогов физических лиц: транспортного, на имущество, землю.

Раньше (этот способ действует и по сей день, и вы можете продолжать использовать его) перечислить имущественные налоги можно было только на основании налогового уведомления и только после его получения от налоговиков. При этом каждый налог требовалось оплачивать отдельной суммой на свой КБК. А деньги в бюджет нужно было отправить до истечения общего для всех трех налогов срока уплаты (по НК РФ это 1 декабря). Вносить платежи авансом не разрешалось. Такой разовый платеж в конце года мог быть не очень удобен налогоплательщикам, особенно если сумма оказывалась существенной.

Но с этого года, то есть начиная с налогов за 2018 год, произвести уплату имущественных налогов можно также единым налоговым платежом (ЕНП). Давайте посмотрим, что это такое и как новый платеж работает.

Единый налоговый платеж: принцип уплаты

ЕНП — это определенная сумма денег, которую вы перечисляете на соответствующий счет Федерального казначейства в счет исполнения вашей обязанности по уплате транспортного, земельного налога или налога на имущество (ст. 45.1 НК РФ).

Периодичность внесения средств и конкретные суммы вы определяете самостоятельно. Примерно зная свои налоги, вы можете распределить их во времени и выбрать комфортную лично для вас схему оплаты.

Например, если суммарный налоговый платеж за год равен 15 000 руб., можно вносить около 1500 руб. каждый месяц. И тогда к сроку уплаты у вас уже будет накоплена сумма, необходимая для расчетов с бюджетом.

Вносить деньги вы можете любым удобным вам способом:

сервис оплаты налогов на сайте ФНС;

и самое удобное — через личный кабинет налогоплательщика, закладка «Мои налоги» / «Единый налоговый платеж».

Причем оплачивать не обязательно лично, по вашей просьбе это может сделать кто угодно: супруг, родители, дети и даже просто знакомые.

КБК на единый налоговый платеж физического лица — 182 1 06 07000 01 1000 110.

Таким образом, единый налоговый платеж простыми словами — это копилка, где вы храните средства для оплаты налогов до наступления срока платежа.

ЕНП уплачен: что дальше?

Итак, вы отложили определенную сумму ЕНП. И вот вам приходит налоговое уведомление. Что делать дальше?

А дальше вам нужно сравнить, сколько денег вы уже уплатили и сколько налогов вам предъявили налоговики. Если уплаченное покрывает начисления, ничего делать не нужно. Когда наступит платежный срок, налоговая спишет требуемую сумму автоматом. О соответствующем решении она должна сообщить вам в течение 5 дней.

Если денег в вашей копилке недостаточно, нужно либо довнести разницу на счет ЕНП, либо доплатить ее по реквизитам конкретного налога.

Возврат единого налогового платежа

Вернуть вы можете:

Всю сумму уплаченного ЕНП. Сделать это можно в любой момент времени. ЕНП — дело добровольное. Поэтому если вы оплатили его, а потом передумали, никто не имеет права ваши средства удерживать. Но имейте в виду, что возвращают платеж только полностью. Вернуть часть ЕНП, а часть оставить для уплаты налогов нельзя.

Остаток платежа, который остался после зачета ЕНП в счет оплаты налогов — по истечении платежного срока.

Для возврата единого налогового платежа нужно подать в налоговую заявление по форме из приказа ФНС от 14.12.2018 № ММВ-7-8/804@.

Срок на возврат — 1 месяц с момента подачи заявления. Если ИФНС не уложится в эти временные рамки, будет должна вам проценты за каждый день просрочки по ставке рефинансирования ЦБ РФ.

Как видим, единый налоговый платеж — это достаточно удобный способ для «физиков» оплатить свои налоги. К тому же вы всегда можете передумать и забрать свои деньги назад. Если вы не успели опробовать ЕНП в этом году, можете брать его на вооружение в следующем.

Источник: http://www.9111.ru/questions/16727735/

Как обойти налоги?

Содержание:

Любое юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность на территории Российской Федерации, обязано платить налоги. Если во владении есть земля, то начисляется земельный налог. Если в собственности предприятия есть недвижимость, то в обязательном порядке выплачивается налог на имущество. Если на балансе компании числятся транспортный средства или фирма имеет свой автопарк, то необходимо заплатить транспортный налог.

Все, что было перечислено, относится к имущественной группе налогов. Помимо этого, компания выплачивает взносы за сотрудников и делает прочие выплаты, которые зависят от специфики деятельности и выбранной системы налогообложения. Из этого следует, что налоговая нагрузка на юридическое лицо достаточно высокая. Тем более, если не используются разрешенные законом способы обойти налоги.

Многие компании имеют право на использование льгот, а то и вовсе на освобождение от налогов, однако не пользуются предоставленными возможностями — в основном, по причине незнания налогового законодательства. Обойти налоговую нагрузку и снизить суммы отчислений в фонды может профессионал. Если в штате вашей организации не хватает компетентного специалиста в налоговой сфере, то вы всегда можете обратиться за консультацией к юристу со стороны.

Нет времени читать статью?

Использование возможностей, которые помогают обойти налоги компании, называется налоговой оптимизацией. На самом деле, это глобальная процедура, которая требует предварительной подготовки, изучения текущей системы налогообложения фирмы, выявления путей снижения налоговой базы и способов обойти необходимость выплачивать большие суммы в бюджет. Но результаты стоят того. В статье мы расскажем, как законными способами можно обойти налоги или значительно снизить фискальную нагрузку на фирму.

С чего начать?

Подходить к обходу налогов нужно с умом. Здесь самую важную роль играет бухгалтерия организации. Прежде чем вы захотите обойти действующую налоговую систему, нужно убедиться, что бухгалтерский и налоговый учет ведется корректно, первичная документация в порядке, хозяйственные операции учитываются своевременно.

Например, часто возникают случаи, когда не учтена дебиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности. Также типичный случай — это возвраты, которые не проведены вовремя. Так нужно учитывать все, что в текущий момент влияет на налогообложение организации, и только после этого искать пути обхода налогов.

Способы, которые помогут обойти налоги юридического лица, можно разделить на две большие группы: минимизация налогов и снижение налоговой базы. Минимизация налогов включает в себя методы, которые посредством бухгалтерского учета помогут снизить общие суммы выплат, обойти какие-то конкретные видов налогов, а также освободить от уплаты, например, страховых взносов при УСН. Снижение налоговой базы применяется по отношению к учету доходов и расходов при конкретной системе налогообложения.

Лучшие способы обхода налогов

Способов обойти налоги очень много. Все они разрешены законом. Однако, даже если вы знаете налоговое законодательство, то это еще не путь к успеху. Должны быть практические навыки. Налоговый кодекс бывает противоречив, а неопытный специалист может неверно трактовать приведенные там нормы налогообложения.

Впрочем, можно сначала вкратце посмотреть общую информацию, выбрать наиболее подходящий метод, а затем углубиться в его доскональное изучение. Тогда шансов на его успешное применение довольно много. Представляем вам ТОП-10 способов обхода налогов, которые можно применять с наибольшей пользой:

Налоговое бремя организации зачастую зависит от системы налогообложения. Об этом нужно помнить, когда вы ищете пути обхода налогов. Так, при общей системе налогообложения больше всего обязательств перед налоговой. При УСН есть способы, которые помогают обойти большие суммы выплат и снизить их на 50% за счет страховых взносов.

Также есть особые налоговые условия обхода налогов для индивидуальных предпринимателей. Как вы понимаете, все возможности для обхода налогов нашим государством предоставлены, но подходить к этому вопросу нужно профессионально и с умом. Стремясь обойти налоги, многие компании начинают использовать запрещенные Налоговым Кодексом методы обхода. Однако уклонение от выплат влечет за собой не только административную, но и уголовную ответственность.

Источник: http://rtiger.com/ru/journal/kak-oboiti-nalogi-2/

Налоговики и суды взыскивают НДС с физлиц-не ИП, вменяя им ведение бизнеса

Физлица, не имеющие статуса ИП, реализующие или сдающие в аренду жилые или нежилые помещения, периодически попадают в поле зрения налоговиков. Несмотря на то, что эти физлица не являются предпринимателями, инспекции инициируют выездные проверки и доначисляют НДФЛ и НДС.

К примеру, по результатам выездной проверки по НДС физлица, который являлся собственником 3 жилых и 12 нежилых помещений, сдаваемых в аренду, инспекция доначислила НДС, пени и штраф. Суд первой инстанции признал решение недействительным, поскольку истец не был зарегистрирован в качестве ИП и не являлся плательщиком НДС.

Апелляция (определение Санкт-Петербургского городского суда от 10.11.2014 № 33-17691/2014) отменила решение суда, указав на статью 19 НК, в соответствии с которой организации и физлица обязаны уплачивать налоги и сборы. При этом плательщиками НДС являются и ИП, а физлица, ведущие предпринимательскую деятельности без регистрации в качестве ИП, при неисполнении обязанностей, возложенных на них НК, не вправе ссылаться на то, что они не являются ИП (статья 23 ГК и статья 11 НК). Федеральным законом от 21 марта 1991 года N 943-1 «О налоговых органах РФ» инспекциям разрешено требовать от граждан устранения выявленных нарушений.

Проанализировав договоры аренды, суд установил, что они содержат условия о сроках, возможности пролонгации при отсутствии отказа от договоров, санкциях за их ненадлежащее исполнение, то есть в договорах учтены возможные риски предпринимательской деятельности. На основании показаний свидетелей установлено, что проверяемое лицо в течение длительного времени систематически получало прибыль от сдачи помещений в аренду.

Следовательно, по мнению суда, истец подпадает под статью 11 НК — подлежат применению нормы, применяемые к ИП, которые являются плательщиками НДС. Исходя из статьи 146 НК деятельность по сдаче помещений в аренду облагается НДС.

Как следует из определения Новосибирского областного суда от 14.10.2014 по другому делу — № 33-8775/2014 — по результатам выездной налоговой проверки инспекция установила, что физлицо систематически получало доходы от реализации недвижимого имущества, а также уступки прав требования по договорам участия в долевом строительстве. В результате доначислены НДФЛ, НДС, пени и штрафы.

Налогоплательщик обратился в суд, полагая, что его деятельность не является предпринимательской. Однако суды двух инстанций классифицировали его деятельность именно таковой, поскольку налогоплательщик не доказал использование спорного имущества в личных целях, а именно, для проживания семьи, родственников или улучшения жилищных условий, владел объектами непродолжительное время и не был в них зарегистрирован. Также суды указали на статьи 23 ГК и 11 НК, отметив, что ведение предпринимательской деятельности без образования юрлица не освобождает от уплаты налогов.

Арбитражные суды относятся к подобной деятельности физлиц также как к предпринимательской. Например, арбитражный суд рассматривал подобный спор после того, как ИФНС зарегистрировала физлицо как ИП, что произошло сразу после выездной проверки. Суд признал физлицо (не являвшееся в проверяемом периоде ИП) плательщиком в том числе и НДС, однако доначисление этого налога «снял» по причине наличия права на освобождение от НДС по статье 145 НК, а также освободил от штрафа.

Источник: http://www.audit-it.ru/news/account/820069.html

4 способа избежать уплаты налогов, не нарушив закон

1. Пьяный водитель превращает DUI (езда в нетрезвом состоянии) в вычет налогов

Джастин Рорс сумел достать свой грузовик с набережной в 2005 году лишь для того, чтобы получить страховые выплаты после вождения в состоянии алкогольного опьянения. Он запросил выплатить ему страховку на пикап за $ 33 629. После того, как страховая компания отклонила его требование, он попытался потребовать компенсировать потерю своего транспортного средства в качестве налогового вычета.

Рорс подал иск в Налоговый суд США, утверждая, что он заслужил, чтобы ему вычли потерю грузовика из его налоговой декларации. Судья согласился и позволил ему сделать это.

2. Кошки стоят очень дорого

Ян Ван Дусен -любительница кошек. У нее насчитывается более чем 70 кошек в доме. Она ухаживала за животными, но некоторых потом отпускала их в дикую природу. Хотя чаще всего оставляла дома пушистых друзей.

Стоимость ухода за кошками начала расти для Ван Дусен, поэтому она подала налоговую декларацию за 2004 год, пытаясь списать $12 068 на предметы для спасения кошек, такие как еда, ветеринарные счета, бумажные полотенца и многое другое. После того как IRS сообщила ей, что эти расходы считаются личными и служба не может их вычесть, она подала в суд на IRS. После долгой битвы Ван Дусен доказала, что уход за кошками был благотворительностью, в результате IRS, наконец, предоставила отчисления на большинство ее претензий.

3. Грудные импланты экзотической танцовщицы — это бизнес-расходы

Синтия Хесс, также известная своим сценическим именем Тонда Мари, была экзотической танцовщицей, которая хотела улучшить свой бизнес, устранив свой «наследственный недостаток». Другими словами, ей нужны были большие груди. После того как она увеличила грудь, ее бизнес начал расти.

Хесс, теперь известная как Chesty Love, решила вычесть свои импланты как бизнес-расходы. IRS отклонил ее просьбу, заявив, что деловые вычеты работают только в обстоятельствах, которые являются обычными и необходимыми.

Гесс подала в суд на IRS, утверждая, что ее новую грудь следует считать деловой формой. Она продолжала говорить, что планировала удалить их сразу после ухода из бизнеса и увеличила грудь только для деловых целей.

4. Даже наркодилеры получают налоговые вычеты

Эдмондсон решил, что правительство не будет “смеяться последним». Подводя итоги своего судебного разбирательства, он подал налоговую декларацию, в которой указал его налогооблагаемый чистый доход вместе со списком бизнес-вычетов. Посмотрев на возврат налога, IRS отклонило вычеты. Но Эдмонсон решил пойти еще дальше.

Он подал иск в налоговый суд, где утверждал, что основал домашний бизнес, и потребовал вычесть расходы на домашний офис, включая наркотики. Удивительно, но судья согласился разрешить ему вычесть расходы, которые включали в себя шкалу в $50, более 19 000 миль в пробеге его машины и 100 фунтов марихуаны.

3 простых способа юридически избежать уплаты налогов

Возможно, вы не захотите подавать в суд на IRS каждый раз, когда отказываетесь от налоговых вычетов, но вы можете получить выгоду, изучив, как не платить налоги юридически. Вот три варианта, как юридически избежать уплаты налогов:

1. Квалификация для налоговых кредитов

Многие люди не понимают, что налоговый кредит является эквивалентом бесплатных денег. Налоговые вычеты уменьшают сумму налогооблагаемого дохода, который вы можете требовать, а налоговые льготы уменьшают налог, который вы должны, и во многих случаях приводят к хорошему возмещению.

IRS предлагает большое количество налоговых кредитов, которые охватывают все: от покупки энергосберегающих продуктов для вашего дома до дешевого дома с умеренным доходом. Ключ к выгоде от них — это изучение всех покупок, которые вы делали в течение года.

2. Использовать уточненные вычеты

Большинство людей берут стандартный вычет, доступный им при подаче налогов, чтобы избежать предоставления доказательств всех покупок, которые они совершили в течение года.

Но если вы внесли существенные платежи за проценты по ипотеке, налоги на недвижимость, медицинские расходы, местные и государственные налоги или сделали крупные благотворительные взносы, то стоило бы это сделать. Эти налоговые вычеты вычитаются из вашего скорректированного валового дохода, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход.

3. Записаться в колледж

Один из способов воспользоваться налоговыми скидками или кредитами — это зарегистрироваться в колледже.

Студенты, которые не имеют права на получение кредитов, должны учитывать налоговые вычеты. Правительство позволяет студентам вычитать до $4 тысяч от стоимости обучения, сборов и учебных материалов. Хотя это не так ценно, как кредит, отчисления могут значительно снизить налоги.

Кроме того, имейте в виду, что финансовая помощь в виде грантов и трудового исследования предлагает не облагаемые налогом деньги, которые не считаются облагаемым налогом доходом. Стипендии также помогают оплачивать учебу и не подлежат налогообложению, если деньги используются в учебных целях.

Нет сомнений в том, что юридически невозможно уклониться от уплаты налогов, но, воспользовавшись кредитами и вычетами, вы можете улучшить свои шансы на это.

Читайте также на ForumDaily:

Спасибо, что остаетесь с нами и доверяете! За последние четыре года мы получили массу благодарных отзывов от читателей, которым наши материалы помогли устроить жизнь после переезда в США, получить работу или образование, найти жилье или устроить ребенка в садик.

Сейчас мы хотим попросить ВАС о поддержке.

Качественная журналистика требует серьезных финансовых вложений и наши доходы не всегда покрывают расходы на содержание редакции, что ставит под угрозу беспрерывную работу сайта. Мы не вводим платную подписку, чтобы русскоязычные иммигранты в США могли беспрепятственно получать проверенную информацию на родном языке. Но будем благодарны вам за любую сумму, которой вы готовы поделиться для того, чтобы мы могли бесперебойно предоставлять полезную информацию тысячам иммигрантов.

Безопасность взносов гарантируется использованием надежно защищенной системы Stripe.

Источник: http://www.forumdaily.com/4-sposoba-izbezhat-uplaty-nalogov-ne-narushiv-zakon/